Як випливає зі звіту, Гіленко та Сєгалі викрали з банку близько 6 млрд грн та видали 16 млрд грн неповоротних кредитів. Це і стало причиною банкрутства банку.
Зокрема відзначається, що станом на дату введення першої Тимчасової адміністрації у 2009 році, активи Банку включали приблизно 5,2 млрд грн кредитів, виданих сторонам, потенційно пов’язаним із Попередніми акціонерами (Сєгалями), та інвестиційні сертифікати на суму 1 млрд грн, випущені сторонами, потенційно пов’язаним із Попередніми акціонерами. Кредити та акредитиви на суму 1,9 млрд грн були видані сторонам, потенційно пов’язаним з Попередніми акціонерами, у період з 7 жовтня 2008 р. (дата отримання першого траншу кредиту рефінансування НБУ) до 10 лютого 2009 р. (дата введення першої Tимчасовой адміністрації).
Крім того, більшість позичальників, потенційно пов’язаних із попередніми акціонерами, припинили обслуговування кредитів після введення першої Тимчасової адміністрації. Інвестиційні сертифікати компаній, які були випущені потенційно пов’язаними сторонами, не були погашені протягом 2009 р. і подальших років. Відсутність грошових потоків за цими активами суттєво погіршила фінансовий стан Банку.
Банк ініціював порушення кримінальних справ проти. Гіленка та братів Сєгаль, а також проти управлінського персоналу низки компаній, потенційно пов’язаних із ними. Згідно зі звітом, частина активів, якими володіли ці компанії, була арештована згідно з рішеннями правоохоронних органів.
Сєгаль Вадим
Сєгаль Ілля
Також аналітики KPMG виявили низку справ, щодо яких припускається наявність маніпуляцій з заставленими активами, котрі вчинені компаніями, що потенційно пов’язаними з попередніми акціонерами. Банком були відкриті інші кримінальні справи проти управлінського персоналу таких компаній.
Загалом доповідь містить 110 сторінок та 12 додатків.
Раніше директор-розпорядник Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО) Костянтин Ворушилін, заявляв, що причинами банкрутства банку "Надра" стала діяльність його попередніх власників і керівників, а саме Ігоря Гіленка і братів Сєгаль. Голова ФГФО звинувачував Гіленка і братів Сєгаль у видачі кредитів без застави структурам, пов’язаним з акціонерами банку. "Просто вкрадені активи. Тут ще не оране поле діяльності як для нас (ФГВФО), так і для прокуратури. Без їх допомоги ми не доберемося до цих панів, які погріли руки дуже добре", - зокрема заявляв голова ФГФО у травні 2015 року.
У свою чергу НБУ заявив, що віднесення ПАТ "КБ "НАДРА" до категорії неплатоспроможних стало наслідком його нежиттєздатності ще з часу введення тимчасової адміністрації у 2009 році, призначення якої було викликано, зокрема, ризиковою діяльністю попереднього менеджменту на чолі з Гіленком І. В., який не забезпечив якісного управління банком та фактично довів його до банкрутства