3,5 тисячі "липових" ФОПів: БЕБ викрило гігантську схему "дроблення бізнесу"
- У Полтавській області викрито ймовірну схему ухилення від податків мережі супермаркетів "Маркетопт" через "дроблення бізнесу" на понад 3,5 тисячі ФОПів.
- Схема дозволяла уникати податкового навантаження, реєструючи ФОПи на підставних осіб і здійснюючи частину виплат "в конвертах".
На Полтавщині розкручується гучна історія навколо однієї з найбільших місцевих торговельних мереж. Нардеп Гетманцев заявив, що так за допомогою різних схем від сплати податків ухилялася мережа супермаркетів "Маркетопт".
Що відомо про масштабне "дроблення бізнесу" на ФОП?
Масштаби вражають: сотні магазинів, тисячі "підприємців" і, за версією слідства, добре вибудувана схема для мінімізації податків, повідомили в БЕБ.
Дивіться також Підпільна тютюнова імперія: БЕБ розповіло про викриття фабрики з доходом у мільярд
Йдеться про велику регіональну мережу продуктових магазинів, яка: має понад 400 торгових точок та працює одразу у 7 областях України:
- Полтавська область
- Київська область
- Сумська область
- Дніпропетровська область
- Чернігівська область
- Черкаська область
- Кіровоградська область
Фактично – це одна з найбільших локальних мереж у регіоні.
Нардеп Данило Гетманцев відреагував на повідомлення БЕБ про викриття та назвав мережу:
У легендарних "Маркетопт" почалися реальні проблеми. Подивимось, як будуть розвиватись події, але ознака безперечно позитивна,
– каже Гетманцев.
За даними слідства, компанія не працювала як єдина юридична особа. Замість цього бізнес "роздробили" на понад 3,5 тисяч ФОПів.
- У компанії, ймовірно, діяли окремі люди, які фактично обслуговували цю систему: вони займалися реєстрацією ФОПів, оформлюючи їх на підставних осіб, вели паралельну "чорну" бухгалтерію та контролювали фінансові потоки всередині мережі.
- Гроші при цьому могли проходити не зовсім офіційно – частина виплат здійснювалася "в конвертах", що дозволяло уникати повного податкового навантаження.
- Окрему увагу приділяли тому, щоб кожен із ФОПів формально залишався в межах дозволених лімітів доходу.
У підсумку створювалася ілюзія тисяч окремих дрібних бізнесів, хоча насправді всі вони працювали як частини єдиної великої торговельної мережі.
Як працює схема "дроблення бізнесу"?
Схеми дроблення бізнесу дозволяють підприємцям не показувати весь оборот. Про це в коментарях 24 Каналу розповіли економіст Олег Гетман та податковий консультант Михайло Смокович.
Схеми дроблення великих бізнесів особливо поширені в роздрібній торгівлі та громадському харчуванні. Помітними вони стають, коли в супермаркеті чи ресторані видають кілька чеків про оплату.
Усі ці схеми дроблення в мережах ресторанів та ритейлу побудовані на тому, що вони не просто дробляться на ФОП, а ще й ФОП не видає переважну більшість фіскальних чеків. Тобто він не показує свій оборот і завдяки цьому й далі може існувати як ФОП. Якщо змусити їх показувати весь оборот, то схема дроблення стає майже нецікавою. Бо ліміти закінчуватимуться за місяць чи кілька тижнів. Надто багато їх треба буде змінювати, тож вигідніше буде перейти на загальну систему.
Щоб боротися зі схемою дроблення бізнесу, українській податковій службі потрібне перезавантаження. Для цього мають ухвалити законопроєкт №9243, проте його розгляд відкладають. Податковий консультант Михайло Смокович також вважає, що податкова сьогодні має недостатньо засобів для викриття схем, тож має отримати більше можливостей.
Податкова має виявляти такі випадки, але інструменти в неї обмежені. У разі виявлення вона може трактувати це як дроблення бізнесу й намагатися в актах всіх цих ФОПів зібрати разом. І весь оборот, який пройшов по цьому магазину, оподатковувати не по спрощеній системі, як це зробила компанія, а по загальній. Але тут дуже складно для податкової все зібрати докупи, виявити й притягнути до відповідальності саму компанію.
Робота, зустрічі, поїздки на природу – відтепер не треба обирати між представницькою зовнішністю та потужністю, адже зі Škoda Superb ви обираєте все це плюс найважливіше – комфорт та безпеку для кожного члена вашої родини. Цей флагманський кросовер поєднав найсучасніші системи допомоги водію, високу потужність та ретельно продуманий інтер'єр. Модель оснащена LED-фарами, системою Side Assist та повним приводом, аби без перешкод прокладати собі та близьким дорогу туди, де на вас чекають нові відкриття.
Інші незаконні бізнеси, що викрило БЕБ
В Одеській області викрили схему незаконного продажу алкоголю та сигарет, якою займався підприємець з Білгород-Дністровського району. Під час обшуків вилучили понад 5 тисяч пачок сигарет і більше ніж 70 літрів алкоголю на суму понад 1,6 мільйона гривень.
Бюро економічної безпеки провело понад 70 обшуків, вилучивши продукцію та обладнання на 30 мільйонів гривень, пов'язаних із тіньовим бізнесом вейпінгу. Учасники схеми уникали сплати податків, дроблячи бізнес на різні ФОПи та компанії, відмиваючи гроші через фінансові операції.
В Одеській області власник квіткових магазинів використовував схему "дроблення бізнесу", розбиваючи його на десятки ФОПів, щоб ухилятися від податків. Під час обшуків вилучили документи, готівку, печатки та квіти на загальну суму понад 10,5 мільйонів гривень, а підприємцю оголосили підозру.