Об этом сообщает Опендатабот, платформа для работы с открытыми данными.

Читайте также: Кто входит в топ-20 украинских экспортеров: результаты исследования

Известно, что наибольшее количество проверок компаний состоится в Киевской, Харьковской и Одесской областях. Кроме того, чаще всего будут проверять компании, которые занимаются транспортом, оптовой и розничной торговлей.

Плановые проверки ожидают компании, которые имеют критерии риска, определенные приказом Министерства финансов Украины.

К ним относятся:

  1. Компании, которые имеют уровень оплаты налога на прибыль ниже уровня оплаты по соответствующей отрасли;
  2. Компании, которые имеют уровень оплаты НДС ниже уровня оплаты по соответствующей отрасли;
  3. Компании, которые задекларировали отрицательное значение объекта налогообложения налогом на прибыль;
  4. Компании, которые имеют отношения с контрагентами, которые находятся в розыске, ликвидированы или обанкротились;
  5. Компании, которые имеют разногласия с налоговыми обязательствами и налоговым кредитом.

Более того, помимо основного списка подозрительных компаний ДФС также будет проверять их подразделения, дочерние предприятия и контрагентов.

В приказе указано, что банки, страховщики, торговцы ценными бумагами, постоянные представительства и представительства нерезидентов тоже включаются в плановые проверки.