Как будут выявлять уклонение от уплаты налогов

В таком случае, финансовые учреждения должны сообщить Госфинмониторинг об этих финансовых операциях и принять решение о дальнейших деловых отношениях. Включая возможное закрытие счетов, передает 24 Канал со ссылкой на письмо Национального банка.

Читайте также: Как молодые предприниматели могут получить грант на развитие свои дела от государства

При этом, признаки уклонения от уплаты налогов через ФЛП следующие:

  1. Представление одним лицом в финансовое учреждение пакета документов для установления деловых отношений с юридическим лицом и ФЛП одновременно.
  2. Совместный адрес расположения юридического лица и ФЛП.
  3. Совместное место реализации товаров и услуг (адрес магазина или веб-сайта).
  4. Юридическое лицо и/или ФЛП имеют общих владельцев, представителей, бухгалтеров или доверенных лиц.
  5. У ФЛП, как правило, нет необходимых ресурсов для ведения деятельности, связанной с юридическим лицом.

Обратите внимание! Связи между юридическим лицом и ФЛП могут указывать на другие признаки, такие как характер операций, их объемы и регулярность.

Дополнительными признаками принадлежности клиентов к группе могут быть:

  • значительные поступления на счета ФЛП от юридического лица или других субъектов Группы;
  • уплата юридическим лицом услуг ФЛП, стоимость которых трудно оценить;
  • а также активность ФЛП в течение короткого периода, что достигает предельного объема дохода за год.

Другие признаки включают последовательную деятельность группы ФЛП и использование одного платежного терминала несколькими субъектами хозяйствования.