Прокуратура зацікавилась такими фінустановами, як Goldman Sachs, Citigroup, Morgan Stanley, UBS, Credit Suisse, Deutsche Bank, Credit Agricole, а також Merrill Lynch, який зараз належить корпорації Bank of America. На думку Ендрю Куомо, деякі з банків навмисно надавали агентствам недостовірну інформацію про операції з іпотечними дериватами. Крім того, в Генпрокуратурі Нью-Йорка не виключають участі в злочинах самих аналітиків S&P, Fitch і Moody’s, які проводили аналіз банківських операцій з дериватами. На думку слідчих, вони могли навмисно присвоювати операціям завищений рейтинг.