Розслідуванням діяльності уряду Тимошенко займалася аудиторська компанія Trout Cacheris PLLC, юридична фірма Akin Gump Strauss Hauer & Feld LLP і агентство розслідувань Kroll Inc, відзначає "Інтерфакс".
Аудитори виявили, що за участю чиновників кабінету міністрів укладали фіктивні договори і використовувалися офшорні підставні компанії для відмивання грошей.
Найбільшою махінацією уряду Україна, як заявляють аудитори, було незаконне використання 2,3 мільярда гривень (290 мільйонів доларів), виручених за рахунок продажу квот на викиди в рамках Кіотського протоколу. Повідомляється, що ці гроші пішли на приховування дефіциту в пенсійній системі України незадовго до президентських виборів 2010 року. Крім того, аудитори виявили неправомірне укладення договорів для продажу автомобілів та медикаментів уряду за завищеними цінами, а також маніпуляції договорами з цукром з держрезерву.
Перевірка діяльності уряду Тимошенко була розпочата у червні 2010 року після того, як Микола Азаров звинуватив своїх попередників у зловживанні повноваженнями. Сама Тимошенко заздалегідь назвала учасників розслідування некомпетентними.